Налоговое управление будет сканировать транзакции поляков. С 31 июля больше нет анонимности в коде?

По состоянию на 31 июля вступили в силу новые правила ЕС, которые вызвали волну спекуляций о прекращении анонимности в мире криптовалют. В заголовках СМИ говорится, что казначейство и другие органы власти получат полное представление о сделках поляков, ударив по фундаментальному принципу цифровых активов. Но реальность гораздо сложнее. Хотя правила фактически ужесточают цикл вокруг фондовых бирж и обменников, ключевая особенность криптовалюты - возможность анонимного перевода средств - остается нетронутой. Новый закон вносит существенные изменения, но в основном для тех, кто пользуется централизованными посредниками. Это означает, что правоохранительные и фискальные органы получают мощные инструменты контроля, но только в определенных ситуациях. На практике Евросоюз пытается цивилизовать рынок, а не разрушать его основы. Крайне важно понять, кто и при каких обстоятельствах будет затронут новыми обязанностями и где еще есть «лайк» для поддержания полной конфиденциальности.

Что изменилось с 31 июля? Новые обязательства для фондовых бирж

Неразбериха вокруг предполагаемой деанонимизации криптовалютных транзакций связана с двумя ключевыми правовыми актами Европейского Союза: Рынок регулирования криптоактивов (MICA) и Регулирование перевода средств (TFR). Хотя они уже вступили в силу, именно 31 июля 2024 года закончился переходный период для СКР, а это означает, что провайдеры криптоактиваторов (так называемые CASP) должны полностью соблюдать новые строгие правила. На практике это относится ко всем организациям, используемым большинством поляков — криптовалютным биржам, онлайн-обменникам или операторам портфелей доверия.

Главным изменением является реализация так называемых Правило путешествия ? (правила движения), известные из традиционного банковского дела. По его словам, каждый посредник должен собирать, проверять и передавать вместе с транзакцией детали своих участников. Это означает, что обмен, с которого вы отправляете средства, должен будет получить и предоставить получателю информацию о платформе, такую как:

• Название грузоотправителя
• Номер платежного счета или адрес кошелька
• Адрес, номер удостоверения личности или дата рождения грузоотправителя
• Название грузополучателя
• Номер платежного счета или адрес кошелька получателя

Эти обязательства направлены на предотвращение отмывания денег (AML) и финансирования терроризма (CFT). Для пользователя это означает, что он больше не будет торговать на биржах без полной проверки личности (KYC). Платформы должны будут внедрить дополнительные механизмы, такие как тест Сатоши (сообщение микротранзакций для проверки управления портфелем), чтобы убедиться, что данные верны.

Порог 1000 евро. Когда IRS узнает о вашей сделке?

Новые правила вводят ключевой финансовый порог, который определяет объем собранных данных. Операции со стоимостью, превышающей 1000 евро будет подвергаться строжайшему контролю. В случае таких переводов фондовая биржа будет обязана проверять личность не только своего клиента, но и получателя средств, даже если этот использует частный, нехостинговый портфель. Это огромное изменение, которое призвано предотвратить отправку значительных сумм в анонимные портфели через регулируемые платформы.

Что это означает на практике для среднего Ковальски? Если вы покупаете биткоин за 5000 злотых на польской или европейской фондовой бирже и хотите отправить его в свой личный аппаратный портфель (например, Ledger или Trezor), бирже придется собирать и хранить информацию об этой транзакции, включая адрес вашего личного кошелька. Эти данные по запросу соответствующих органов, таких как Национальная налоговая администрация (KAS) должны быть доступны. Это дает бюджету мощный инструмент для проверки того, правильно ли поляки учитывают прирост капитала от криптовалюты.

Однако следует подчеркнуть, что отделения не будут получать автоматический постоянный доступ ко всем операциям. Данные будут предоставляться в рамках конкретных процедур контроля или на основе мотивированного запроса. Тем не менее, порог в 1000 евро является сигналом того, что эпоха «дикого Запада» на централизованных платформах подошла к концу и что государственные органы получили реальную прослеживаемость финансовых потоков.

Частные кошельки остаются оазисом анонимности. Каков разрыв в системе?

Самая важная информация, которую игнорируют сенсационные заголовки, - это то, что правила ЕС не применяются и не могут применяться к прямым транзакциям (peer-to-peer, P2P). Если у вас есть криптовалюта на вашем частном кошельке, на котором только у вас есть закрытые ключи, вы можете отправить ее на любой другой частный кошелек без каких-либо посредников. Такая техническая транзакция является полностью криптографической и выходит за рамки TFR и MiCA.

Это действие можно сравнить с передачей денег. Правительство регулирует банки и потоки в банковской системе, но не контролирует, даете ли вы своему другу 100 злотых наличными. Точно так же и с криптовалютой — правила включают «банки» этого мира, то есть биржи и канторы, но не прямое взаимодействие между пользователями. Блокчейн записывает только перевод средств между двумя публичными адресами (идентификаторы портфеля). Без дополнительной информации, полученной от централизованных посредников, связать эти адреса с конкретным человеком крайне сложно и зачастую невозможно.

Это «отсутствие» в системе на самом деле является фундаментальной особенностью технологии блокчейн. Это гарантирует, что криптовалюта по-прежнему может служить инструментом для поддержания финансовой конфиденциальности, если пользователь намеренно избегает регулируемых посредников. Именно поэтому эксперты подчеркивают, что сообщения о "конце анонимности" сильно преувеличены.

Легендарная сделка на 34 млрд злотых. Доказательство того, что конфиденциальность все еще существует

Ничто не показывает силу анонимности в P2P-транзакциях, как события 4 июля 2024 года, которые потрясли мир криптовалют. В тот день кто-то после 14 лет отсутствия активности отправлял из одного частного кошелька в другой. 80 000 биткойнов. На момент совершения сделки их стоимость была почти 34,2 млрд. злотых. Это был один из крупнейших разовых переводов в истории криптовалют.

Все, что мы знаем об этой гигантской операции, это то, что она произошла. Все остальное – лишь домыслы и домыслы. Аналитики предполагают, что меры, возможно, принадлежали Роджеру Вере, раннему инвестору и промоутеру биткоина, известному как «Биткойн Иисус», который в настоящее время находится под домашним арестом в Испании. Но нет никаких веских доказательств. Личность владельца кошелька и получателя средств остается загадкой. Эта сделка является окончательным доказательством того, что, независимо от регулирования ЕС, передача огромных ценностей полностью частным образом все еще возможна, если она происходит за пределами экосистемы централизованных бирж.

Новые правила — это не революция, а эволюция в сторону большей прозрачности на криптовалютном рынке. Они ударили по анонимности сделок, осуществляемых через биржи, предоставив казначейству и другим органам инструменты контроля. Тем не менее, ядро технологии и ее способность обеспечивать конфиденциальность в прямых транзакциях остаются неизменными. Конец анонимности — миф, но начало новой эры надзора стало фактом.