Как минимизировать налоги на недвижимость

Автор: Энн Джонсон «Времена Эпохи» (выделено нами)

Налог на имущество - это налог на ваше право передать имущество в конце вашей жизни. Это включает в себя учет всего, что у вас есть или есть интерес в день вашей смерти.. Если вы умрете в 2025 году, а стоимость вашего имущества превысит 13,99 миллиона долларов, он будет облагаться налогом на недвижимость.

Есть способы минимизировать налог на недвижимость. Андрей Яланский / Shutterstock

Но есть способы минимизировать налог на недвижимость, который вы должны планировать, прежде чем пройти. От трастов до страхования жизни вы можете обеспечить федеральное правительство, а в некоторых случаях и государство, взять меньше ваших с трудом заработанных денег.

Разница между налогом на недвижимость и налогом на наследство

Недвижимость выше определенной суммы в долларах может облагаться налогом федеральным правительством. По данным американского банка, ставка федерального налога колеблется от 18% до 40%.

Однако наследование не облагается налогом федеральным правительством. Есть исключение.

Если вы зарабатываете деньги на этом наследстве, деньги, которые вы зарабатываете, могут облагаться налогом. Например, если вы наследуете миллион долларов, вы не облагаетесь налогом. Но если вы внесете его в банк и он заработает пять процентов, дополнительные 50 000 долларов будут облагаться налогом.

Однако некоторые штаты взимают налог на наследство. По данным Центра налоговой политики, эти государства включают:

• Айова (отмена в 2025 году)
• Кентукки
• Небраска
• Мэриленд
• Нью-Джерси
• Пенсильвания

По данным Центра налоговой политики, Мэриленд является единственным штатом с налогом на наследство.

Страхование жизни для уплаты налогов на недвижимость

Вы можете создать траст, который будет иметь страховой полис на вашу жизнь. Вы будете производить платежи в траст, который будет использоваться для оплаты премии.

При смерти доходы освобождаются от налогов на имущество, если доверительный управляющий придерживается требований IRS. Доходы от страхования жизни могут быть использованы для уплаты налогов на недвижимость.

Безотзывный траст избегает налогов

После создания безотзывное доверие не может быть изменено или прекращено. Установите безотзывное доверие, когда вы занимаетесь планированием недвижимости. Вы можете сделать большинство доверительных отношений безотзывными.

Этот тип траста предлагает вашим активам наибольшую защиту от кредиторов и судебных исков. Согласно Федеральной программе долгосрочного страхования, активы в безотзывном трасте не считаются личной собственностью.

Поскольку они не являются личной собственностью, активы не включаются, когда IRS оценивает вашу недвижимость, чтобы определить, должны ли налоги.

Эти активы также защищены от кредиторов, если вы подаете заявление о банкротстве.

Благотворительный фонд избегает налогов

Благотворительный траст позволяет жертвовать деньги эффективным с точки зрения налогообложения способом. Благотворительный траст действует как безотзывный траст. Это означает, что благотворительные трастовые активы не считаются личными активами и, следовательно, не подлежат налогообложению.

Существует два типа благотворительных трастов.

Благотворительный Lead Trusts

Благотворительные трасты позволяют отложить определенные активы для одной или нескольких организаций. Затем вы распределяете оставшуюся часть своего имущества другим бенефициарам. Благотворительные трасты являются безотзывными, поэтому вы не можете изменить их, как только поставите их на место. Хотя они не полностью освобождены от налогов, они могут значительно снизить налоги на недвижимость.

Благотворительный фонд Remainder Trust

Благотворительный оставшийся траст (CRT) - это безотзывный траст, который вы можете использовать в качестве источника дохода до своей смерти. Вы помещаете свои активы в CRT.

Активы в ЭЛТ продолжают оставаться источником дохода, но когда вы умираете, оставшиеся активы в ЭЛТ распределяются между одной или несколькими благотворительными организациями.

Дарить деньги перед смертью

Вы можете подарить имущество своим бенефициарам, прежде чем умрете.

По данным IRS, ежегодное исключение налога на дарение на 2025 год составляет 19 000 долларов. Это увеличилось с 18 000 долларов в 2024 году. Супружеские пары могут использовать разделение подарков, чтобы отдать до 38 000 долларов без того, чтобы подарок считался налогооблагаемым.

Помните, что любая сумма, которую вы даете за годовой лимит, вычитается из пожизненного налогового исключения. В 2025 году, по словам Моргана Льюиса, пожизненное освобождение от налога на дарение составляет 13,99 миллиона долларов или 27,98 миллиона долларов для супружеских пар.

Счет 529 или Custodial

Если у вас есть дети или внуки, финансирование образовательного счета для них может уменьшить ваше имущество.

Пределы взносов для 529 устанавливаются государствами. Но вы можете вносить до 19 000 долларов в год, не облагая их налогом на подарки.

Есть ли у государств налоги на недвижимость?

Двенадцать штатов взимают налоги на недвижимость. К ним относятся, наряду с их верхней налоговой ставкой:

• Мэриленд — 16%
• Вермонт - 16%
• Нью-Йорк — 16%
• Массачусетс – 16%
• Коннектикут - 12%
• Род-Айленд — 16%
• Вашингтон - 20%
• Орегон — 16%
• Миннесота - 16%
• Иллинойс — 16%
• Гавайи - 20%
• Мэн – 12%

Округ Колумбия также собирает налоги на недвижимость. Их максимальная ставка составляет 16%.

Минимизация налогов на недвижимость

Лучшим способом действий является составление плана. Это начинается с знания правил налогообложения недвижимости штата, в котором вы живете. Знайте свои варианты.

Определите, на какой доход вам нужно будет жить, а затем встретитесь с адвокатом по недвижимости, чтобы разработать план.

Авторское право The Epoch Times © 2025. Высказанные мнения и мнения принадлежат авторам. Они предназначены только для общих информационных целей и не должны толковаться или интерпретироваться как рекомендация или предложение.