Облегчение интернета — это еще не все. Ты работаешь из дома? Посмотрите, что еще можно подсчитать в PIT 2025

Дистанционная работа в 2025 году — это повседневная жизнь многих поляков, которая помимо гибкости также порождает конкретные затраты. Расходы на электроэнергию, более быстрое подключение к Интернету или покупка эргономичного кресла обременяют домашний бюджет. Однако мало кто понимает, что польская налоговая система позволяет вернуть часть этих денег. Популярное облегчение для Интернета — это только верхушка айсберга. Истинная экономия заключается в правильном учете затрат, связанных с выполнением трудовых обязанностей из дома.

В урегулировании на 2024 год, которое мы сделаем в начале 2025 года, будет важно понять различия между общедоступными льготами и расходами на доходы, которые зависят от формы занятости. Есть и другие варианты для сотрудника на сцене, и совершенно другого человека, осуществляющего предпринимательскую деятельность и работающего в своей квартире. Это пошаговое руководство объяснит, как юридически и эффективно снизить налог, используя все доступные механизмы, связанные с домашним офисом. Подготовьте документы и посмотрите, сколько можно получить – суммы могут достигать нескольких тысяч злотых в год.

Облегчение интернета в 2025 году – известные правила, о которых стоит помнить

Начнем с основ, самого популярного рельефа, связанного с расходами домохозяйств. Интернет помощь Налогоплательщик, работает он удаленно или нет. Это вычет из дохода, что означает снижение налоговой базы. Но стоит знать его основные ограничения:

• Предел вычета: Максимальная сумма, подлежащая вычету в год, должна быть PLN 760. Важно: это не сумма возврата и не максимальная сумма, на которую может быть уменьшен ваш доход. Реальные сбережения зависят от налогового порога (например, 12% от налоговой ставки составляет около 91 злотых).
• Принцип двух лет: Рельеф можно использовать только в Два последовательных налоговых года. Если вы никогда не использовали его раньше, вы можете сосчитать его в PIT на 2024 и 2025 годы. Если вы использовали его в прошлом году, 2024 год - это последний год. После перерыва (например, ежегодного) вы можете начать использовать его снова в течение еще двух лет.
• Необходимые документы: Чтобы воспользоваться льготой, необходимо иметь документы, подтверждающие ваши расходы. Лучшим является счет-фактура НДС, выданный на ваше имя, из которого понятно, кто является поставщиком услуги, кто за нее платит и какая сумма. Также необходимо иметь подтверждение оплаты (например, подтверждение перевода).

Помните, что помощь распространяется только на услуги доступа в Интернет. Он не может вычесть расходы на оборудование (маршрутизатор), телевизионную или телефонную подписку, даже если они указаны на одном счете.

Удаленная работа и расходы на доходы - здесь есть реальный потенциал

В то время как облегчение доступа в Интернет является обычным явлением, реальные возможности оптимизации налогов открываются для людей, работающих удаленно. Однако важно различать работников и предпринимателей.

Работник в штате (трудовой договор): В этом случае работник, который работает удаленно, имеет право Увеличение затрат на получение дохода. С 2023 года работодатель может предоставить единовременную сумму для покрытия расходов на электроэнергию или интернет, которая освобождается от налога. Однако если работодатель этого не делает, то удаленный работник имеет право на стандартные, повышенные расходы на доходы, которые работодатель учитывает в месячной заработной плате и в годовом ПИТ-11. Они являются 300 злотых в месяц (не более 3600 злотых в год), если работник проживает за пределами города, где находится рабочее место, или 250 злотых (до 3000 злотых в год) для местных жителей. Сотруднику не нужно собирать электроэнергию или счета-фактуры - это фиксированная сумма.

Самозанятое лицо (экономическая деятельность): Здесь ситуация выглядит совершенно иначе и дает гораздо большее поле для показа. Предприниматель, работающий из дома, может быть включен в стоимость получения дохода фактически понесенных расходов, связанных с управлением бизнесом в квартире. Условием является их правильная документация и расчет.

Домашние офисные предприниматели: Что и как можно считать?

Если вы ведете бизнес в своей квартире, вы можете вычесть часть операционных расходов. Ключом здесь является слово пропорционально ?. Процент от общей площади квартиры рассчитывается для целей компании (например, офис, отдельный угол с письменным столом).

Пример: Ваша квартира имеет 60 м2, а комната, в которой вы работаете, имеет 12 м2. Это означает, что вы используете 20% площади (12 / 60 = 0,2) для целей компании. Именно в этой пропорции вы можете заряжать:

• Административная арендная плата
• Счета за электричество, воду и отопление
• Налог на имущество (Часть предназначена для бизнеса)
• Проценты по ипотечному кредиту (также пропорционально)

Кроме того, можно поставить полностью или частично:

• Интернет и телефон: Если у вас есть отдельная связь с компанией – 100% затрат. Если вы используете приватное программное обеспечение, вы оцениваете, сколько вы используете его для корпоративных целей (например, 50%).
• Оборудование: Купите стол, стул, лампу, монитор или принтер. Если стоимость превышает 10 000 злотых, требуется амортизация.
• Офисные материалы: Бумага, ручки, тонеры для принтеров.

Чтобы налоговая служба не оспаривала эти расходы, вы должны иметь счета-фактуры (предпочтительно выданные для данных компании) и вести учет, который оправдывает принятую пропорцию.

Шаг за шагом: Где ввести вычеты в декларации PIT 2025?

Как только вы знаете, что вы можете считать, вопрос в том, где его написать. Процесс варьируется в зависимости от типа вычета и формы занятости.

Интернет-помощь: Он должен быть указан в приложении ПИТ/О (информация о вычетах из доходов и налогов) в разделе «Вычеты из доходов». Сумма вносится в соответствующую графу и переводится в основную декларацию (ПИТ-37, ПИТ-36 или ПИТ-28).

Стоимость получения дохода (работодатель): Они, как правило, уже включены работодателем в информацию PIT-11, и система e-IRS автоматически передает их на ваш e-IRS. Однако стоит проверить, является ли сумма правильной.

Расходы компании (предприниматель): Эти расходы регистрируются на постоянной основе в течение года в Книге доходов и доходов (KPIR) или других соответствующих отчетах. В годовой отчет PIT-36 или PIT-36L включены не индивидуальные счета-фактуры, а только общая стоимость выручки и расходов из всех записей.

В заключение можно сказать, что осознанный подход к урегулированию удаленной работы может принести реальную финансовую выгоду. Ключ в том, чтобы хорошо документировать расходы и знать правила, соответствующие вашей профессиональной ситуации. Не бойтесь использовать права, которые дает вам налоговая система — это ваши деньги.